Налоговый вычет при покупке квартиры


Вычет можно получить и если строительство объекта еще не завершено (например, при участии в долевом строительстве дома). Обращаем внимание, что в последнем случае для получения вычета в обязательном порядке нужен передаточный акт на квартиру или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами. При его отсутствии, даже если на руках у вас есть договор участия в долевом строительстве и квитанции об оплате по нему, воспользоваться имущественным налоговым вычетом не получится (, ,). А в случае приобретения квартиры по договору участия в долевом строительстве, права по которому были получены налогоплательщиком по договору уступки прав требования, для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет договор о долевом строительстве, договор уступки прав требования на квартиру в строящемся доме и акт о передаче квартиры налогоплательщику.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Оформив налоговый вычет при приобретении недвижимости, вы можете вернуть себе часть ранее уплаченного НДФЛ. Оформить вычет можно только после вступления в права собственности (подписания договора передачи) и только за налоговые периоды (календарные годы), последовавшие после покупки жилья.

То есть вам вернется часть подоходного налога, который вы заплатили за годы после покупки. Воспользоваться вычетом за периоды, предшествовавшие покупке недвижимости, нельзя. Исключение оставляют пенсионеры, которые могут перенести вычет на периоды, в которые они получали доход, облагаемый НДФЛ, но не более чем на три года.Максимальная сумма имущественного вычета при покупке недвижимости — 2 млн рублей (вам вернется 13% от этой суммы).

То есть если вы, к примеру, купили квартиру стоимостью 3 млн рублей, к вычету можно заявить только 2 млн рублей. Если недвижимость, которую вы приобрели, стоила дешевле 2 млн рублей, остаток вычета можно перенести на другую покупку. В случае с процентами по кредитам (займам) максимальная сумма, к которой можно применить налоговый вычет, — 3 млн рублей.

Вы можете одновременно оформить оба этих вычета.

При этом сумма, подлежащая возврату при предоставлении вычета, не может быть больше уплаченных вами за год налогов.

Однако вы можете добрать вычет за несколько лет, подавая декларации и заявления на вычет за те периоды, в которые вы уплачивали подоходный налог.

Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция

В итоге налоговая база становится меньше и вам либо не нужно какое-то время платить налог, либо появляется излишне уплаченная сумма, которую вам возвращают на счет.Чтобы получать вычеты, нужно быть налоговым резидентом, платить НДФЛ и иметь подтверждение, что вы потратили деньги на что-то нужное по мнению государства: купили жилье, оплатили лечение или учебу, пожертвовали на благотворительность. Если вы ИП на УСН, то НДФЛ вы не платите — там другой налог с доходов и для вычета он не подходит.

Рекомендуем прочесть:  Бухгалтерские улуги краснодар

Если вы нерезидент, вам не дают вычет.Есть несколько видов вычетов. Например, бывают социальные, имущественные, профессиональные, стандартные и инвестиционные.

При покупке квартиры вы получаете право на имущественный вычет.

Как получить налоговый вычет за покупку жилья в 2019 году

В налоговой также захотят увидеть копию свидетельства о праве собственности на ваше жилье, так как вычет полагается только его владельцу.

Правила, которые действуют для имущественного вычета, для других видов не работают.Кроме налогового вычета при покупке квартиры есть имущественный вычет при продаже — это другое, не перепутайте.
Соответственно, и оплата должна производиться от его имени.Соберите также все документы, подтверждающие ваши доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%, и уплату налога с них (справки 2НДФЛ, при необходимости договора, распечатки поступлений на банковский счет и иные подтверждения, квитанции о самостоятельной уплате налога).

2 Заполните декларацию формы 3НДФЛ. Проще всего это сделать с помощью программы «Декларация», последнюю версию которой можно скачать на сайте Главного научно-исследовательского центра ФНС России.Разобраться в ее интерфейсе труда не составит, а все данные, которые необходимо ввести, есть в ваших подтверждающих документах.

3 Напишите заявление в свою налоговую инспекцию с просьбой предоставить вам имущественный налоговый вычет на покупку

Совет 1: Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры


Во-первых, вы должны написать заявление на имя начальника учреждения о получении налогового вычета на покупку, строительство или ипотечное кредитование жилья.

У вас должен быть оригинал свидетельства о праве собственности на квартиру, договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, все платежные документы, подтверждающие факт передачи денег (это могут быть расписки продавца, копия квитанции об оплате пошлины, квитанции к приходным ордерам, кассовые и товарные чеки и другие). 2 К этим документам приложите декларацию о доходах за последний год и кредитный договор, если квартира приобретена в ипотеку.

Смысл оформлять налоговый вычет имеет лишь тогда, когда вы получаете официальную заработную плату.

Возьмите у работодателя справку 2НДФЛ о заработной плате и прикрепите ее к остальным документам. 3 Если вы хотите получить налоговый вычет по месту работы, вам можно не заполнять налоговую декларацию.

Возврат налога при покупке квартиры

Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов.

Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили.

Остальное Вы сможете перенести на следующий год, потому что имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости, в отличие от других вычетов, переносится на будущие годы.

Максимальный размер вычета

Рекомендуем прочесть:  Аннулирован учет что делать

Вычет за покупку жилья в 2016 году: порядок и особенности возврата части средств, вложенных в недвижимость

Нерезиденты права на НВ лишены;

  • Преференция предоставляется не в сумме всех потраченных средств, а лишь в размере 13% от суммы затрат, не превышающих установленный НК РФ лимит НВ;
  • Вычет может быть заявлен только, если квартира куплена за счет своих или кредитных средств.

    Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 2 млн рублей, ваш вычет не может быть больше, а налог к возврату не может быть больше, чем 13% от лимита вычета, то есть 260 000 рублей. Вернут налоги при покупке квартиры, уплаченные по ставке 13%.
    Если, например, она была приобретена с помощью государства, работодателя, родителя и иных лиц, то затраты возмещены не будут;
  • Если договор купли-продажи заключен между взаимозависимыми лицами, коими в соответствии с законом признаются близкие родственники и члены семьи: братья и сестры, родители, дети, супруги, то в льготе государство откажет
  • При приобретении жилья собственником в состав вычета могут быть включены затраты:

    1. Отделке;
    2. По покупке недвижимости (квартиры, доли в ней, комнаты);
    3. Оформлении прав на нее;
    4. По переплате за ипотечный кредит

    Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

    Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей.

    Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть: Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб. Несколько примеров: Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату 1 200 000 руб. 1 200 000 руб. 156 000 руб. 2 000 000 руб.
    2 000 000 руб. 260 000 руб. 5 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб. Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

    1. С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
    2. С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

    Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы.

    То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

    Как получить налоговый вычет за квартиру в новостройке

    Если квартира в новостройке дешевле 2 млн рублей и без отделки, в сумму вычета можно включить и расходы на отделку.В 2015 году Вася купил квартиру за 1,9 миллиона рублей. Максимальная сумма, которую Вася может вернуть, — 13% от стоимости квартиры:1 900 000 Р × 0,13 = 247 000 РЖилищный вычет также положен за дом, комнату в коммуналке или долю в квартире.На все квартиры дороже двух миллионов вычет будет 260 тысяч, а на более дешевые — 13% от их стоимости.

    Государство делит выплаты по вычету по годам и не выплачивает за прошедший год больше, чем получило НДФЛ за вас.В 2015 году Вася получал после вычета НДФЛ 50 тысяч в месяц, за год он заработал 600 тысяч.