Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке?


«Прописаться» в новостройке проблематично. Для этого нужно свидетельство о собственности.

Обратиться за свидетельством можно после постановки дома на кадастровый учёт – это занимает у застройщика от нескольких месяцев до года. В общем нескоро. Я зарегистрирован в подмосковном Орехово-Зуеве, супруга – в Казани.

Именно в эти города и нужно обращаться.

Ехать совсем не обязательно. Документы можно отправить по почте даже обычным письмом. Сколько вернут? Каждый покупатель недвижимости может вернуть 13% от стоимости жилья, но не больше 260 тыс. руб. Даже если квартира стоит 7 млн руб., государство перечислит только 260 тыс. руб. При этом очень важен размер официального дохода.
Если он составляет 15 тыс. руб.

в месяц, то за год накопится только 180 тыс. руб. – с них и вернут 13% (23,4 тыс. руб.). Остаток будет перенесён на следующий год.

Официальный размер зарплаты, руб. 15 000 30 000

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку

220 НК РФ, а ФНС и Минфин регулярно выпускают письма с пояснениями для спорных ситуаций. Принцип вычета: вы потратили на покупку недвижимости деньги – государство в лице ФНС вернет вам 13%.

Причем не важно, заплатили ли вы за жилье или участок сразу или взяли на приобретение ипотеку – вычет дают и на саму недвижимость, и на уплаченные банку проценты. Но нельзя получить 13% от суммы любого жилья – например, особняка на побережье за 100 миллионов рублей или пентхауса в центре Москвы за несколько десятков миллионов рублей.

Размер денежной компенсации от государства лимитирован. Какую сумму вычета при покупке квартиры в ипотеку можно получить? Размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку зависит от двух переменных:

  1. даты получения недвижимость в собственность;
  2. порядок оплаты жилья – одномоментно или с использованием банковского кредита (ипотека).

Учтите!

С банком у вас должен быть заключен не просто кредит, а именно ипотечный договор.

Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

Как видно из примера налоговый вычет с первоначального взноса по ипотеке получается аналогично, как и с кредитных средств банка.

По общей сумме имеются ограничения, согласно

  1. максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку — 2 000 000 рублей. (не считая )

Пример Маргунов Е.С приобрёл квартиру в ипотеку, общая стоимость составила 2 450 000 руб.

  1. Размер кредита составил 2 120 000 руб.;
  2. собственных средств 530 000 руб.

Маргунов Е.С.

может вернуть только 2 000 000 Х 13% = 260 000 руб. С оставшихся 450 000 руб. вычет получить не получится, т.к. превышает предельный размер вычета.

Согласно , помимо вычета от суммы расходов на покупку жилья, можно вернуть и часть денег потраченных на уплату процентов по ипотеке. Но в отличие от вычета на покупку жилья вернуть часть расходов на уплату процентов можно только по одному объекту.

Вычет по процентам ипотеки

Это имущественный налоговый вычет.

  • С общей стоимости приобретенного жилья в соответствии с договором.
  • С расходов по выплатам ипотечных процентов.

В первом случае максимальная сумма для расчета вычета 2 млн.

руб. независимо от стоимости имущества по договору. Если стоимость приобретенного жилья более 2 млн. руб., то в расчет берется именно эта сумма, то есть покупатель получит в качестве налогового вычета 13% от 2 млн.

руб., что составляет 260 000 руб. Если стоимость недвижимости менее 2 млн. руб., то в расчет можно включить другую недвижимость, приобретенную в ипотеку, чтобы в результате получилась большая сумма. Такой способ называют базовым или основным. Во втором случае заемщик получает компенсацию по уплаченным процентам банку.
По условиям договора он ежемесячно выплачивает проценты по ипотечному кредиту. В определенный период образуется сумма уже выплаченных процентов.

Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью

В частности, статья 220 Налогового кодекса РФ устанавливает, что предельной суммой налогового вычета при покупке дома, квартиры или земельного участка является 2 миллиона рублей (без учета сумм погашенных процентов по кредиту). То есть вернуть можно 13% от этой суммы – не более 260 тысяч рублей. Основной вычет имеет следующие особенности:

  1. вычет может включать в себя как заемные, так и собственные средства заемщика, потраченные на приобретение жилья.
  2. получить право на возмещение затрат по покупке жилой недвижимости можно только после оформления права собственности или получения на руки акта приема-передачи жилья;
  3. кредит обязательно должен иметь целевое назначение, что подтверждается заключением договора об ипотеке;

С начала 2014 года у российских граждан появилась возможность получить вычет по ипотечным процентам, уплаченным в соответствии с графиком платежей.

Налоговый вычет при покупке в ипотеку

Если перейти на язык налогового законодательства, ваша зарплата – это налогооблагаемая база, которая может быть снижена на размер налогового вычета.

За счет этого уменьшается и сумма ежемесячных отчислений в бюджет. После применения вычета у вас, как у налогоплательщика, образуется излишек по выплаченному в течение года НДФЛ. Вы можете выбрать одну из форм возмещения – получить излишек на счет или же воспользоваться правом не платить налог с зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата.

На сегодняшний день налоговый вычет при покупке квартиры и другой недвижимости составляет 2 млн.

руб. Это значит, что вы можете вернуть 260 тыс. руб. (13% х 2 млн.) из тех налогов, что вы уже выплатили в бюджет. Если размер вашей годовой зарплаты меньше 2 млн.

руб., имущественный налоговый вычет можно распределить на несколько лет.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)

Дополнительно предоставляется вычет на проценты по кредиту, взятому специально для покупки жилого объекта (подп.

Важно понимать, что размер возврата не может быть больше налога, уплаченного вами за тот же период.
4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Подробнее о том, как вернуть НДФЛ, см.

в материале . Ипотека — такая форма кредитования, при которой банк предоставляет заемщику кредит на покупку недвижимости под залог этого недвижимого объекта. Ипотечный договор целевой, он содержит указание на конкретный жилой объект. Соответственно, уплаченные по ипотеке проценты можно учесть в составе налогового вычета.

То, что купленная в ипотеку квартира до полного расчета с банком находится в залоге, на порядке вычета не сказывается. Ипотечный кредит обычно предоставляется на 10, 20 и более лет.

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не ограничен по сроку.

Получать возмещение НДФЛ налогоплательщик может несколько лет, пока кредит не будет погашен или общая сумма банковских процентов не превысит предельную величину, которая с 2014 года составляет 3 000 000 руб.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

рублей, и его получение возможно только в сумме уплаченного налога. Внимание!Сумма же налогового вычета по процентам ипотеки ограничена 3 млн.

рублей на тех же условиях. Остановимся на налоговом вычете, связанном с приобретением жилья в ипотеку. Текстом статьи 220 НК РФ дается право каждому человеку единоразовую возможность воспользоваться возмещением налога при покупке квартиры, земельного участка под строительство жилья, или их части. Это можно сделать только в том случае, если человек трудоустроен официально и регулярно платит подоходный налог в казну государства.
Неофициально работающее или нетрудоустроенное лицо получить возврат налога не может, так как не платит их.

Законом дается право на получение НВ любому резиденту РФ, имеющему официальное трудоустройство, и за которого работодатель выплачивает государству ПДН (подоходный налог) в сумме 13% от его заработной платы. Налоговый вычет человек может получить в таких случаях:

Налоговый вычет по процентам по ипотеке. Как получить возмещение НДФЛ?

Предельно-максимальная сумма равна 2 000 000 руб.

Если объект недвижимости стоит больше, то государство может вернуть лишь 2000 000 х 0,13 = 260 000 рублей. А лица, которые не набрали этой суммы, могут дополучить ее с другого недвижимого имущества (читайте подробнее в статье «»). Максимальная сумма для расчета процентного имущественного вычета по ипотеке равна 3 000 000 рублей (на 2020 год).

Таким образом, «ипотечники» имеют право на компенсацию в сумме 390 000 руб.

(3 000 000 х 13%) с выплаченных процентов. Иными словами, вычет – это сумма, уменьшающая размер облагаемой налогом прибыли, как по стоимости купленного жилья, так и по выплачиваемым банку процентам за использование заемных средств.